含み益・含み損とは、現在保有している資産の価値と当初の購入コストとの差額を指します。投資家が現在の投資パフォーマンスを把握し、戦略を調整すべきかどうかを判断するのに役立ちます。

計算方法

1.含み益・含み損: = (現在の時価評価額 - 保有コスト) × 保有数量 2.現在の時価評価額: = 現在価格 × 保有数量 3.保有コスト: = 取得価格 × 保有数量 4.損益額: = 現在の時価評価額 - 保有コスト

例

投資家が1株10ドルで100株の株式を購入し、総コストが1,000ドルだったとします。株式の現在の市場価格が12ドルであれば、現在の時価評価額は1,200ドルになります。含み益の計算は次のようになります。

• 現在の市場価値 = $12 × 100株 = $1,200
• 保有コスト = $10 × 100株 = $1,000
• 損益額 = $1,200 - $1,000 = $200

したがって、投資家は$200の含み益を抱えており、現在の保有資産は$200値上がりしていることになります。